Chcete si snížit daně a zároveň spořit na důchod jinak než v penzijku? Dlouhodobý investiční produkt (DIP) vám dovolí odečíst ze základu daně až 48 000 Kč ročně, tedy dostat zpátky až 7 200 Kč, a investovat přitom do ETF, akcií nebo fondů podle sebe. Rozdíly mezi poskytovateli jsou ale obrovské: od 0,12 % ročně po vstupní poplatek 5 % z každého vkladu. V říjnu 2026 jsme prošli ceníky a sestavili žebříček, kde DIP založit.
Pro transparentnost: ChciPoradit.cz je nezávislý srovnávač. Některé odkazy v tomto srovnání jsou affiliate. Když si přes ně DIP založíte, můžeme dostat provizi. Vás to nestojí nic navíc a na pořadí ani hodnocení to nemá vliv. Údaje jsme ověřili v říjnu 2026.
Nejlepší DIP 2026: TOP 6
Pořadí odpovídá hodnocení z našich recenzí. Vede Portu (88/100), u kterého je za 0,3 % ročně všechno v ceně a nemusíte nic řešit. Těsně za ním je Patria Finance (86/100), která vychází nejlevněji pro ty, kdo si ETF vyberou sami. U Fio banky hodnotíme jen DIP, ne celý bankovní účet.
Stručný popis DIP Portu
Největší český robo-advisor s licencí ČNB. Od 1. 9. 2026 stojí DIP 0,3 % ročně a v ceně je nákup ETF, rebalancování i směna měn. Investovat jde od 500 Kč, s frakcemi a automaticky. Do DIP dáte hotová portfolia, Investiční rezervu, realitní fond i vlastní výběr akcií a ETF. Převod DIP od jiného poskytovatele je zdarma. Platíte navíc jen náklady ETF kolem 0,15 % ročně.
Výhody a nevýhody
Stručný popis DIP Patria Finance
Broker ze skupiny ČSOB, jehož DIP vyhrál žebříček Finparáda 2025 i 2026. Evidence stojí 0,12 % ročně + DPH, poplatek za správu není a nákupy mají v DIP slevu 50 %. Pravidelná investice do ETF tak stojí 0,4 %, klienti ČSOB a lidé do 30 let ji mají zdarma. Frakce u 69 ETF od 500 Kč. Slabinou je konverze 1,5 %, proto se vyplatí posílat eura.
Výhody a nevýhody
Stručný popis DIP Fondee
Menší český robo-advisor ze skupiny Direct s licencí ČNB. Penzijní investiční účet stojí od 15. 10. 2026 0,30 % ročně včetně nákupů a rebalancování, minimum je 500 Kč. Na výběr jsou portfolia z ETF podle rizika, i v ESG verzi. Částečné výběry z DIP nejdou a převod jinam stojí 1 000 Kč. Každý rok dostanete potvrzení o vkladech pro odpočet.
Výhody a nevýhody
Stručný popis DIP Raiffeisenbank
DIP banky s nízkými poplatky: akcie a ETF za 0,20 % z obchodu bez minima a 0,20 % ročně za správu, fondy Raiffeisen bez vstupního poplatku. Hotovost na korunovém účtu DIP úročí 4 % ročně do 48 000 Kč do konce 2026. Investovat jde od 100 Kč v aplikaci Raiffeisen investice. Nevýhoda: DIP nejde převést k jinému poskytovateli, investice musíte prodat.
Výhody a nevýhody
Stručný popis DIP Fio banka
DIP v e-Brokeru Fio banky bez poplatku za vedení a bez poplatku z hodnoty portfolia. Na Xetře koupíte ETF do 500 EUR za 1,98 EUR (zvláštní sazba pro DIP), v Praze za 0,35 %, min. 40 Kč. Fondy Fio jsou bez vstupního poplatku. Chybí frakce i automatické nákupy ETF, účet DIP se neúročí a koruny se mění kurzem banky. Hodnocení 82 se týká DIP, Fio jako banku hodnotíme v recenzi zvlášť.
Výhody a nevýhody
Stručný popis DIP Conseq
Velký nezávislý správce s více než 500 000 klienty, DIP u něj nemá žádný poplatek za evidenci. Investujete do fondů přes programy Classic, Active nebo Horizont Invest, často s poradcem. Jenže vstupní poplatek až 5 % u akciových fondů a průběžné náklady aktivních fondů kolem 2 % ročně z něj dělají nejdražší DIP v našem srovnání. Hodí se hlavně stávajícím klientům.
Výhody a nevýhody
Srovnání DIP podle parametrů
| Parametr | Portu | Patria | Fondee | Raiffeisenbank | Fio | Conseq |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Hodnocení | 88/100 | 86/100 | 85/100 | 83/100 | 82/100 | 62/100 |
| Typ | robo-advisor | broker | robo-advisor | banka | banka a broker | fondy, poradci |
| Roční poplatek | 0,3 % vše v ceně | 0,12 % + DPH | 0,30 % | 0,20 % (akcie, ETF) | 0 Kč | 0 Kč za DIP, TER fondů |
| Nákup | v ceně | ETF pravidelně 0,4 % | v ceně | 0,20 % bez minima | Xetra do 500 EUR 1,98 EUR | vstupní až 5 % |
| Směna měn | v ceně | 1,5 % | v ceně | 0,9 % | kurzem banky | fondy v Kč |
| Minimum | 500 Kč | 500 Kč pravidelně | 500 Kč | 100 Kč | neuvádí | 200 až 500 Kč |
| Automatické investování | ano, frakce | ano, frakce u 69 ETF | ano | fondy ano, ETF neuvádí | jen fondy Fio | ano, programy |
K ročním poplatkům připočtěte náklady samotných ETF (obvykle 0,1 až 0,25 % ročně) nebo fondů (aktivní fondy klidně přes 2 %). Ceníky platí k říjnu 2026: Portu od 1. 9. 2026, Fondee od 15. 10. 2026, Patria od 1. 7. 2026, Raiffeisenbank od 1. 1. 2026, Fio od 1. 7. 2026 a Conseq od 1. 10. 2025.
Co je DIP a jak funguje v roce 2026
DIP existuje od 1. 1. 2024. Nejde o konkrétní fond, ale o daňový režim, do kterého si u poskytovatele zapsaného v seznamu ČNB zařadíte investice. Stát vám za to dá daňovou úlevu, vy na oplátku necháte peníze dlouho investované.
Pro rok 2026 se pravidla DIP nemění. Novela Lepší penzijko, kterou vláda schválila v srpnu 2026 a Sněmovna v září podpořila v prvním čtení, má platit od 1. 1. 2027. Mění hlavně doplňkové penzijní spoření (strop poplatku za správu, konec poplatku za zhodnocení), pravidla DIP podle návrhu neupravuje.
Kolik ušetříte: daňový odpočet na příkladu
Odpočet snižuje základ daně, takže úspora odpovídá vaší sazbě daně z příjmů. Při sazbě 15 % dostanete z 48 000 Kč zpátky 7 200 Kč. Kdo má příjmy nad 36násobek průměrné mzdy a platí 23 %, ušetří až 11 040 Kč. Uplatníte ho v ročním zúčtování u zaměstnavatele nebo v přiznání, potřebujete potvrzení o vkladech od poskytovatele.
| Situace | Vklady za rok | Odpočet | Úspora při 15 % |
|---|---|---|---|
| Jen DIP, 4 000 Kč měsíčně | 48 000 Kč | 48 000 Kč | 7 200 Kč |
| Jen DIP, 2 000 Kč měsíčně | 24 000 Kč | 24 000 Kč | 3 600 Kč |
| Penzijko 1 700 Kč + DIP 4 000 Kč měsíčně | 20 400 + 48 000 Kč | 48 000 Kč (jen DIP) | 7 200 Kč + státní příspěvek 4 080 Kč |
| Penzijko 3 000 Kč + DIP 2 700 Kč měsíčně | 36 000 + 32 400 Kč | 15 600 + 32 400 Kč | 7 200 Kč + státní příspěvek 4 080 Kč |
Z příkladu plyne praktický tip: na penzijko posílejte 1 700 Kč měsíčně, abyste dostali maximální státní příspěvek 340 Kč, a zbytek do 4 000 Kč měsíčně dejte do DIP. U penzijka se totiž odečítá jen částka nad 1 700 Kč měsíčně, ze které už státní příspěvek nedostanete.
Příspěvek zaměstnavatele na DIP
Zaměstnavatel vám může na DIP posílat až 50 000 Kč ročně bez daně a bez sociálního a zdravotního pojištění. Limit je společný pro penzijko, životní pojištění a DIP. Pozor na rozdíl: povinný příspěvek 4 % pro zaměstnance v rizikových pracích 3. kategorie, platný od roku 2026, jde podle Ministerstva financí jen na penzijko, na DIP ho zaměstnavatel posílat nesmí. Pro dobrovolný příspěvek na DIP stačí zaměstnavateli předat číslo účtu a variabilní symbol od poskytovatele. Do vašeho odpočtu 48 000 Kč se příspěvky zaměstnavatele nepočítají.
Co se stane při předčasném výběru
Peníze z DIP vybrat dřív můžete, ale přijdete o výhody. Musíte dodanit všechny odpočty za posledních 10 let a zdanit i osvobozené příspěvky zaměstnavatele. Platí to i při částečném výběru. Výjimkou je převod k jinému poskytovateli DIP, invalidita nebo úmrtí. Pozor také na daň z prodeje cenných papírů před uplynutím 3 let: musíte ji zaplatit z peněz mimo DIP, jinak se počítá jako výběr.
Někteří poskytovatelé výběry omezují i smluvně. Raiffeisenbank podle FAQ předčasný výběr neumožňuje ani částečně a Fondee nemá částečné výběry z DIP. Převod jinam stojí u Fondee 1 000 Kč, u Raiffeisenbank není s cennými papíry možný vůbec.
DIP vs. penzijní spoření vs. běžné investování
| DIP | Penzijní spoření (DPS) | Běžné investování | |
|---|---|---|---|
| Státní příspěvek | ne | 20 % z 500 až 1 700 Kč, max. 340 Kč měsíčně | ne |
| Daňový odpočet | až 48 000 Kč | z části nad 1 700 Kč měsíčně, společný limit | ne |
| Do čeho investujete | vyberete sami: ETF, akcie, fondy | fondy penzijní společnosti | cokoli |
| Poplatky | od 0 Kč po 5 % vstupně | správa až 1 % + podíl na zhodnocení | podle platformy |
| Výběr | po 10 letech a od 60 let | od 60 let | kdykoli |
| Daň ze zisku | osvobozeno při splnění podmínek | osvobozeno při splnění podmínek | osvobozeno po 3 letech nebo do 100 000 Kč prodejů ročně |
Pro většinu lidí dává smysl kombinace: penzijko kvůli státnímu příspěvku do 1 700 Kč měsíčně, DIP na zbytek daňového limitu a běžné investování na všechno, k čemu chcete mít přístup dřív. Peníze na nečekané výdaje patří na spořicí účet, ne do DIP.
Jak vybrat DIP
1. Chcete investovat sami, nebo to nechat na někom?
Robo-advisor jako Portu nebo Fondee sestaví portfolio z ETF a stará se o něj. Broker nebo banka (Patria, Raiffeisenbank, Fio) vám dá levnější přístup, ale ETF vybíráte a kupujete sami. Fondové společnosti jako Conseq nabízejí aktivní správu, často přes poradce.
2. Sečtěte všechny náklady
Nedívejte se jen na roční poplatek. U brokerů rozhoduje nákup a směna měn, u fondů vstupní poplatek a TER. Vstupní poplatek 5 % odebere ze 48 000 Kč ročně 2 400 Kč, tedy třetinu daňové úspory.
3. Automatika a frakce
Při 4 000 Kč měsíčně potřebujete, aby se celá částka zainvestovala. Frakce a automatické pravidelné nákupy mají Portu, Fondee a Patria. U Fio a Raiffeisenbank nakupujete ETF ručně a po celých kusech.
4. Možnost odejít
DIP je na desítky let. Ověřte si, jestli jde převést i s cennými papíry a kolik to stojí. Portu převod přijímá zdarma, Patria přijímá i cenné papíry, Raiffeisenbank převod ven neumožňuje.
Jak DIP hodnotíme
- Celkové náklady modelového investora: 4 000 Kč měsíčně po dobu 10 let, včetně směny měn.
- Nabídka a pohodlí: ETF, frakce, automatické nákupy, aplikace.
- Flexibilita: převod k jinému poskytovateli, změny portfolia, poplatky za odchod.
- Bezpečnost: licence ČNB, oddělení majetku, Garanční fond nebo pojištění vkladů.
- Transparentnost: jak snadno najdete ceník a podmínky.
Hodnocení přebíráme z našich recenzí aktualizovaných v říjnu 2026. U Fio banky hodnotíme jen DIP, protože recenze Fio banky posuzuje hlavně bankovní účet. CYRRUS a Českou spořitelnu jsme zatím nerecenzovali, proto u nich uvádíme jen ověřený parametr bez bodů.
Pro koho je který DIP
Výhody DIP
Nevýhody DIP
Kde DIP nezaložíte
Populární zahraniční brokeři DIP v Česku nenabízejí. XTB k září 2026 podle vlastního centra pomoci DIP nemá a termín spuštění nepotvrdilo. Totéž platí pro Trading 212, DEGIRO a Revolut. Účet u nich si můžete nechat na běžné investování a DIP mít jinde. Brokery mimo DIP porovnáváme ve srovnání investičních platforem.
Naše zkušenost s DIP
Při procházení ceníků mě nejvíc zarazilo, jak rozdílné náklady se pod jednou zkratkou skrývají. Za stejných 48 000 Kč ročně zaplatíte u Patrie nebo Portu desítky až nízké stovky korun, u fondového DIP se vstupním poplatkem přes dva tisíce. Daňová úspora je přitom všude stejná.
Sám bych zvolil Portu, pokud chci mít klid, nebo Patrii, pokud si ETF vyberu sám a pošlu eura. Do DIP bych dával jen peníze, které opravdu nebudu do šedesáti potřebovat. Rezervu a krátkodobé cíle bych nechal mimo.
Související srovnání
Řešíte i příbuzné téma? Podívejte se na tato srovnání:
Často kladené otázky o DIP
Závěr: kde založit DIP v roce 2026
Kdo chce investovat bez práce, má nejblíž k Portu nebo Fondee za 0,3 % ročně. Kdo si ETF vybere sám, ušetří nejvíc s Patria Finance, jen musí vyřešit drahou konverzi. Raiffeisenbank je dobrá volba pro menší pravidelné nákupy v bance a Fio pro ty, kdo nakupují ručně a ve větších částkách. Fondový DIP se vstupním poplatkem, jako u Consequ, bych zakládal jen s jasným důvodem.
Ať zvolíte cokoli, posílejte ideálně 4 000 Kč měsíčně, nastavte si příspěvek zaměstnavatele a do DIP dávejte jen peníze, které do šedesáti nebudete potřebovat.
Kompletní přehled: poskytovatelé DIP podle hodnocení
Níže je všech osm porovnaných poskytovatelů. Prvních šest řadíme podle hodnocení z recenzí, u CYRRUS a České spořitelny zatím uvádíme jen ověřený parametr. Tlačítko vede na web poskytovatele.
Upozornění: Informace mají informativní charakter a nepředstavují finanční poradenství. Investice nesou riziko, hodnota může klesnout, nejde o investiční doporučení. Minulá výkonnost nezaručuje budoucí výnosy. CFD a kryptoměny patří k vysoce rizikovým nástrojům. Daňová pravidla uvádíme ke stavu v roce 2026, u konkrétní situace se poraďte s daňovým poradcem.
O autorovi: Lukáš Ráboň
Web píše a spravuje Lukáš Ráboň. K finančním produktům se dostal z první ruky jako Project Manager v Porovnej24.cz, největším českém srovnávači pojištění a financí registrovaném u ČNB. Dnes pracuje jako IT projektový manažer a spojuje praxi z online byznysu a financí. Recenze stojí na reálných datech z oficiálních zdrojů a férovém hodnocení, včetně nevýhod.
